Le Budget 2026 est passé en force ce jeudi grâce au 49.3 : si l’assurance-vie échappe à la surtaxe prévue, le PER subit un tour de vis redouté pour des milliers d’épargnants seniors et familles modestes dès le 1er janvier prochain.
Assurance-vie : la surtaxe IFI abandonnée
Prévu pour viser les contrats d’assurance-vie dépassant 1,3 million d’euros, le projet d’étendre l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) a finalement été retiré. Les souscripteurs, qui redoutaient une nouvelle ponction estimée à 500 millions d’euros, soufflent. Le secteur bancaire et de nombreux épargnants dénonçaient un risque de casse de confiance et d’alourdissement sur un placement déjà clé pour le financement de projets de vie ou de successions.
« Cette fois, nos assurances-vie ne bougent pas. Mais qui nous dit que tout restera stable l’an prochain ? »
PER : fin des déductions après 70 ans, flat tax relevée
À compter du 1er janvier 2026, toute personne effectuant un versement sur un PER après 70 ans ne pourra plus le déduire de son revenu imposable. Objectif affiché : empêcher l’utilisation du PER comme simple optimisation successorale. Pour les seniors et familles qui misaient sur ce levier fiscal, la pilule passe mal.
En parallèle, la fiscalité sur les intérêts grimpe : la flat tax bondit à 31,4 %. Résultat, le rendement net s’érode dès cette année, impactant directement le capital disponible pour les retraites ou la transmission. Le plafond de déduction s’étend cependant de 3 à 5 ans, mais cet ajustement ne compense pas la perte pour les plus âgés.
Autres pistes fiscales retoquées
L’idée de taxer le montant d’un PER au décès, ou de créer un nouvel IFI englobant l’or, les crypto-actifs ou les biens précieux, ont été écartées lors de l’examen final. Ce maintien du cadre évite des pénalités supplémentaires aux ménages modestes.
Avec la revalorisation de l’impôt 2026, des milliers de retraités voient leur pension amputée de 1 100 € ou plus, tandis que les détenteurs d’assurance-vie échappent à la surtaxe initialement prévue.
Alors que l’assurance-vie échappe à la surtaxe, les retraités subissent une hausse d’impôt en 2026, l’abattement fiscal étant menacé, notamment pour les épargnants modestes.
Le Budget 2026 introduit une mesure controversée : PER : cette nouvelle règle prive de déduction après 70 ans et bouleverse la retraite de millions de Français, impactant lourdement les épargnants seniors.
Tension et inquiétudes sur le terrain
L’adoption express du budget divise. Les syndicats, les associations de défense de l’épargne populaire et certains élus locaux s’alarment de la « double sanction » qui touche les seniors, alors que les détenteurs d’assurance-vie restent à l’affût d’un éventuel changement de cap en 2027. Pour de nombreux travailleurs sociaux, cette réforme va accentuer le besoin d’accompagnement personnalisé pour gérer des arbitrages parfois complexes et éviter des pertes non anticipées.
Beaucoup de familles et de professionnels s’interrogent : quelles solutions face à ces coups de rabot ? Avez-vous été impactés par ces réformes ? Votre ressenti ou vos astuces intéresseront peut-être d’autres lecteurs. Partagez vos réactions et diffusez l’info dans vos réseaux : le débat risque d’être récurrent à chaque budget à venir.
